据巴西媒体报道，自2024年起，巴西税务局（Receita Federal）开始采用新的监管工具，对纳税人的金融交易实施更全面的监控，包括信用卡公司及“支付机构”的交易数据也将纳入监管范围。

新规生效后，税务局将定期接收支付机构和信用卡公司提供的交易信息。这些支付机构通常为大型零售商、虚拟银行及数字钱包等企业，尽管它们不提供贷款和融资服务，但负责资金的收付与流动。

此前，税务局已经通过银行系统获取有关PIX转账、投资、保险、养老金计划以及股票交易的金融数据。去年9月，税务局宣布扩展金融交易监管范围，本周正式实施。

根据新规，相关金融数据将以半年为单位向税务局申报，例如今年1月至7月的交易数据需在8月提交。此类数据通过名为“e-Financeira”的申报系统传输，仅在交易金额达到以下门槛时才需上报：

• 个人交易总额超过5000雷亚尔；

• 企业交易总额超过15000雷亚尔。

税务局回顾，2007年金融交易临时税（CPMF）取消后，于次年推出了金融交易信息申报（Dimof）制度，要求银行提供纳税人的金融交易数据。然而，2015年税务局启动了“e-Financeira”系统，作为公共数字记账系统（Sped）的一部分，取代了Dimof制度。

据税务局介绍，e-Financeira系统不仅整合了原有的Dimof数据，还扩展至包括投资、保险和私人养老金计划等金融信息。然而，该系统并不追踪具体的银行转账记录，而是按月汇总申报账户的整体收支情况。

税务局指出，“e-Financeira”数据已成为其重要的监管工具，随着全球对金融透明度和合规性的要求不断提高，该系统的作用日益凸显。

“这些措施不仅增强了对金融交易的监管力度，还为巴西在国际舞台上履行税务合作和透明度承诺提供了技术支持，”税务局在声明中强调。